SAS® が予想信用損失（ECL）の取り組みを支える方法
統制の効いたハイパフォーマンスな環境
予想信用損失（ECL）に関する会計基準（CECLおよびIFRS9）は引当金プロセスに多大な複雑性を追加するため、金融機関は重要な課題に直面しています。SASは、ECLのプロセス全体を大幅に短縮された時間枠で実行することができる、統制の効いたハイパフォーマンスな環境を提供しています。
設定変更可能なワークフローと一元的なオーケーストレーション（連携調整）
- 内蔵ワークフロー・エンジンにより、タスク、タイムライン、承認経路の詳細を指定することができます。
- 一元的にステータスをモニタリングし、計画に照らした進捗状況、承認、添付ファイル、コメントを各ステップに関して追跡管理することができます。
- 一元的なシナリオ管理機能により、シナリオをインポート、エクスポート、保管、変更することができます。
- 設定変更可能なポートフォリオ・セグメンテーション機能およびポートフォリオ・プランニング機能を標準搭載しています。
統合型のガバナンスおよび統制によるパワフルなデータ管理
- 事前設定済みのデータクオリティ・チェックルールはBCBS239の諸原則にマッピングされています。
- 統制の効いた一元管理型のモデル・ライブラリが、データへのすべての変更を自動的に文書化するほか、すべてのモデルのバージョン管理と検索を可能にすることでモデルの統制を促進します。
- モデル関連の工程を開発から本稼働まで一貫して進めること、および、モデルの旧バージョンをアーカイブすることができます。
- 透明性が高く適切に統制された方法で、ポストモデル調整を入力することができます。
- プロジェクト・データ、モデル、シナリオ、レポート、設定を保護するためのセキュリティを管理することができます。
集計と報告
- 使いやすいセルフサービス型のレポーティング・テンプレート群と、すぐに使える各種ビジュアライゼーションにより、ECLレポートを素早く設計および展開することができます。
- その場ですぐに結果を集計およびドリルダウンして、推進要因を理解し、財務面の影響を評価することができます。
- 情報開示や帳簿転記を自動化する機能により、説明責任を強化することができます。
ハイパフォーマンスで適応型のアーキテクチャ
- ハイパフォーマンスなインメモリ実行／インデータベース実行により、タイムリーかつオンデマンドのシミュレーション、分析、意思決定が実現します。
- SASのソリューションは、最大級の規模および複雑性を擁するグローバル企業も含めた幅広い組織の規模と複雑性に合わせた規模調整に対応しており、また、変化するビジネス要件や市場要件に適応できるように設計されています。
予想信用損失（ECL）の取り組みにSAS® を選ぶ理由
SASは、変化するビジネスニーズや市場要件への適応性を備えた包括的な統合環境を提供しており、この環境はオンサイトに展開することも、クラウド環境にホスティングすることもできます。
大幅な効率向上と顕著なサイクル時間短縮を達成
高度に自動化されたプロセスを用いて、運用や保守に要するコストおよび労力を削減しながら、結果を素早く取得できるようになります。プロセスフローの一元管理により、冗長性や “価値を生まない活動” を排除することができます。
改善された機能や統制を獲得
複数のシナリオにまたがってwhat-if分析やシミュレーションを実行することができます。透明性の高いプロセスフローは、完全な可監査性および再現性（反復実行性）を備えており、毎回のサイクルで “強固で正当性を主張しうる推計” を実現します。
予想信用損失（ECL）の推計機能と、ストレステストやその他のリスク管理／財務機能との整合性・連携性を確保
SASの予想信用損失（ECL）オファリングは、統合リスク管理／財務管理プラットフォーム（SAS Risk Stratum）の上に構築されています。同様のオファリングには、ストレステスト、資産負債管理（ALM）、モデルリスク管理のためのコンポーネントがあります。
ユーザー事例
SASの予想信用損失（ECL）ソリューションでスマートに業務を遂行中
高度なアナリティクスにより、ストレステストを競争優位性の源泉に転換
SASは大手の国際的な銀行・金融グループのStandard Chartered PLCにおける「ストレステスト要件への対応」や「危機シナリオが将来の損益やバランスシートに及ぼす影響の評価」を支援しています。
お勧めの予想信用損失（ECL）向けソリューション
注目のソリューション
予想信用損失（ECL）機能を拡張するソリューション
予想信用損失（ECL）の詳細情報と関連情報
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記事
IFRS9とCECL：信用損失会計基準に関する課題CECLとIFRS9は銀行に対し、予想信用損失（ECL）の予測精度を向上させることを義務付けます。この要件を満たすためには、アナリティクスに基づく新しい信用損失モデルが必要になります。
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ホワイトペーパー
Scenario-Based Risk Management: Overcoming the ChallengesAs regulatory stress test regimes mature, financial institutions are looking for ways to harness investments they made in stress testing programs to gain additional business value.
