信用リスクの管理
概要と重要性
信用リスクに関する規制要件に対処したいと考える組織もあれば、規制を遵守する以上のことを目指し、信用リスクモデルの作成と活用を通じて業績を改善しようとする組織もあるでしょう。信用リスクを適切に管理すれば、その両方を達成することができます。詳しく見ていきましょう。
信用リスクとは、負債の種類にかかわらず、借り手側による支払の履行がなかったがために損失を被る可能性を意味します。信用リスク管理とは、銀行の資本と貸倒引当金の妥当性を任意の時点で把握できる態勢を整えることで、こうした損失を軽減する取り組みを行うことです。これは、金融機関にとって長年の課題であり続けているプロセスでもあります。
世界金融危機と、それに引き続いて発生した信用危機により、信用リスク管理は規制の対象として注目されることになりました。その結果、規制当局は透明性の強化を求め始めたのです。規制当局は、銀行が顧客や顧客の信用リスクに関する深い知識を持っていると確信できる状態を望んでいます。新しいBasel III規制により、銀行にとって規制遵守のための負担は大きく増します。
厳格化した規制要件を遵守し、信用リスクのための資本コストの上昇を吸収するため、多くの銀行は信用リスクに対するアプローチを全面的に見直しています。しかし、こうした取り組みをただ規制遵守のためだけに行うなら、その銀行は目先のことにとらわれすぎています。優れた信用リスク管理には、全体的なパフォーマンス／業績を大幅に改善し、競争優位性を確保するための機会をもたらす効果もあるのです。
Challenges to Successful Credit Risk Management
- Inefficient data management. An inability to access the right data when it’s needed causes problematic delays.
- No groupwide risk modeling framework. Without it, banks can’t generate complex, meaningful risk measures and get a big picture of groupwide risk.
- Constant rework. Analysts can’t change model parameters easily, which results in too much duplication of effort and negatively affects a bank’s efficiency ratio.
- Insufficient risk tools. Without a robust risk solution, banks can’t identify portfolio concentrations or re-grade portfolios often enough to effectively manage risk.
- Cumbersome reporting. Manual, spreadsheet-based reporting processes overburden analysts and IT.
Best Practices in Credit Risk Management
The first step in effective credit risk management is to gain a complete understanding of a bank’s overall credit risk by viewing risk at the individual, customer and portfolio levels.
While banks strive for an integrated understanding of their risk profiles, much information is often scattered among business units. Without a thorough risk assessment, banks have no way of knowing if capital reserves accurately reflect risks or if loan loss reserves adequately cover potential short-term credit losses. Vulnerable banks are targets for close scrutiny by regulators and investors, as well as debilitating losses.
The key to reducing loan losses – and ensuring that capital reserves appropriately reflect the risk profile – is to implement an integrated, quantitative credit risk solution. This solution should get banks up and running quickly with simple portfolio measures. It should also accommodate a path to more sophisticated credit risk management measures as needs evolve. The solution should include:
- Better model management that spans the entire modeling life cycle.
- Real-time scoring and limits monitoring.
- Robust stress-testing capabilities.
- Data visualization capabilities and business intelligence tools that get important information into the hands of those who need it, when they need it.
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