洗錢是一種金融犯罪。它涉及將犯罪所得（髒錢）轉換並掩飾其來源，使其看起來像是來自合法來源。反洗錢（AML）指金融機構為遵守法律規範所進行的各項活動，旨在積極監控並報告可疑活動。
反洗錢的歷史
美國是最早制定反洗錢法規的國家之一，於 1970 年頒布了《銀行保密法》（Bank Secrecy Act，簡稱 BSA）。《銀行保密法》是早期用於偵測與防制洗錢的努力之一，之後又經由其他反洗錢法規的修訂與強化而更加完善。金融犯罪執法網絡（Financial Crimes Enforcement Network，簡稱 FinCEN）現為《銀行保密法》的指定主管機關，其使命是「保護金融體系免受金融犯罪濫用的侵害，包括資助恐怖主義、洗錢及其他非法活動」。
1989 年，多個國家與組織共同成立了全球性的金融行動工作組（Financial Action Task Force，簡稱 FATF）。其使命是制定並推動防制洗錢的國際標準。在美國 9/11 恐怖攻擊事件後不久，FATF 擴大了其職責範圍，將反洗錢（AML）與打擊資助恐怖活動納入其中。國際貨幣基金組織（IMF）是另一個重要的組織。IMF 擁有 189 個成員國，其主要目的是確保國際貨幣體系的穩定。IMF 關注洗錢及相關犯罪對金融部門的完整性與穩定性，以及對整體經濟可能造成的影響。
為什麼反洗錢很重要？
估計每年全球洗錢金額占全球 GDP 的 2% 到 5%，即約 8,000 億美元到 2 萬億美元 – 這還是低估後的數字。洗錢通常伴隨著走私、非法武器交易、挪用公款、內線交易、賄賂和電腦詐欺等活動。它也常見於有組織犯罪，包括人口販運、武器或毒品走私，以及賣淫集團。
反洗錢與反恐融資（CFT）密切相關，金融機構利用 CFT 來打擊恐怖分子的融資活動。反洗錢法規將洗錢（資金來源）與恐怖主義融資（資金目的地）結合在一起。
除了打擊洗錢和恐怖主義融資的道德責任外，金融機構還使用反洗錢策略來：
- 遵守法規，這些法規要求金融機構監控客戶和交易，並報告可疑活動。
- 保護品牌聲譽和股東價值。
- 避免同意命令以及因為不合規或疏忽而可能被處罰的民事和刑事處罰。
- 降低成本包括罰款、員工和 IT 成本，以及為風險暴露而預留的資本。
當今世界的反洗錢
洗錢對個人和機構造成重大成本，並可能對社會帶來毀滅性的後果。了解人工智慧技術，如機器學習，如何幫助重新定義反洗錢和合規性，並為一些全球頂尖的銀行機構帶來變革。
當有效實施反洗錢/打擊資金洗錢與資恐（AML/CFT）管控措施時，可減輕犯罪經濟活動的負面影響，並促進金融市場的誠信與穩定。 International Monetary Fund
加強您的反洗錢防線
金融機構的首席合規官在遵守反洗錢規範時面臨三大挑戰：跨境交易量日益增加、誤判率偏高，以及反洗錢法規與業務需求不斷變動假了解 SAS 反洗錢解決方案如何幫助您達成合規目標 – 大幅降低誤判、提升營運效率、快速偵測未知威脅，並提供全面的風險概覽。
反洗錢運作原理
為了識別與通報潛在的洗錢行為，並遵守合規要求，金融機構必須深入了解洗錢的運作方式。洗錢通常包括三個階段：投放（Placement）、層化（Layering）和整合（Integration）。這是一系列複雜的交易過程，從存入資金開始，然後逐步將資金轉移成看似合法的資產。
- 投放 指的是非法獲得的資金如何以及在哪裡被安置。資金通常透過以下方式進行投放：支付給現金型業務；支付虛假發票；「分散投放」（即將小額資金（低於反洗錢門檻）存入銀行帳戶或信用卡）；將資金轉移至信託基金和離岸公司，以隱匿實際受益人的身分；使用外國銀行帳戶；以及在資金存入律師或會計師帳戶後不久即終止交易。
- 分層 指的是將犯罪資金與其來源分開。它涉及將非法所得轉換為其他形式，並製造複雜的金融交易層級，以掩飾資金的來源與所有權。罪犯這麼做是為了混淆其非法資金的流向，讓反洗錢調查人員難以追蹤這些交易。
- 整合指的是將洗錢資金重新投入經濟體系，並以看似正常、合法的商業或個人交易形式進行。這有時會透過投資不動產或奢侈資產來實現。這樣做為洗錢者和罪犯提供了增加財富的機會。
法規、合規與反洗錢（AML）
FATF 協助各國建立金融情報單位（Financial Intelligence Unit，FIU），負責管理其金融機構與執法機關之間的信息流動。各國的政府立法及 FIU 的監管，使金融機構成為防制洗錢與資助恐怖份子活動的第一道防線。
透過向政府提交可疑交易報告（STR）及可疑活動報告（SAR），銀行能夠提醒執法機關潛在的犯罪行為。許多監管機構已頒布關鍵的反洗錢法規，銀行需遵循其合規要求以執行反洗錢措施，例如：
- 美國：美國愛國者法（US Patriot Act）、銀行保密法（Bank Secrecy Act）。
- 歐洲：歐盟第四號反洗錢指令（EU Fourth Anti-Money Laundering Directive，4AMLD）。
- 加拿大：犯罪所得（洗錢）及資助恐怖份子活動法（Proceeds of Crime (Money Laundering) and Terrorist Financing Act，PCMLTFA）。
- 澳洲：2006 年反洗錢與反資助恐怖主義法（Anti-Money Laundering and Counter-Terrorism Financing Act 2006）。
反洗錢法規因司法管轄區而異，–但一般而言，金融機構會採取以下措施以符合合規要求：
- 客戶識別計劃/了解您的客戶（KYC）金融機構必須要求適當的客戶識別與驗證，以確保客戶的合法性。較高風險的產品與服務（例如私人銀行業務）需要更深入的文件審核。
- 大型貨幣交易報告規定要求金融機構對單一客戶在一個營業日內進行超過特定門檻的交易提交監管報告（在美國稱為「CTR」）。
- 可疑活動監控與報告監管機構會發布反洗錢（AML）指引，說明應監控的行為（例如，為了規避報告門檻，在數天內進行大量現金存取款）。若反洗錢調查人員發現超過報告門檻且無明顯商業目的的行為，將向金融情報單位（FIU）提交可疑活動報告（SAR/STR），以履行監管要求。
- 制裁合規。監管機構如美國財政部、美國外國資產管制辦公室、聯合國、歐洲聯盟、英國皇家財政部以及打擊洗錢金融行動特別工作組（FATF）對金融機構有規定，要求其將交易對象與受制裁的個人、公司、機構及國家名單進行核查。
科技與反洗錢
成功的反洗錢計劃需要運用資料與分析來偵測異常活動。這是透過監控交易、客戶及整個行為網絡來完成的。
隨著 人工智慧 技術如 機器學習 越來越普及，這些次世代反洗錢技術將自動化許多手動流程 – 有助於更有效地識別金融犯罪風險。
SAS 金融犯罪解決方案整合了內建的機器學習及其他進階分析技術，以大幅強化反洗錢工作。技術涵蓋深度學習、神經網路、自然語言生成與處理、無監督學習與分群、機器人流程自動化等。
這些技術可用於：
- 可疑活動監控 – 揭露新型詐欺手法並偵測日益複雜的金融犯罪策略。
- 智慧警示優先排序 – 對需調查的警示進行優先處理，並暫時封存低價值警示。
- 警示/案件強化 – 為反洗錢調查人員提供相關影像、過往案件、可疑交易報告（SAR）、第三方資料、地圖、交易歷史等資訊。
- 自動化可疑交易報告 （SAR）申報 – 透過自然語言生成與處理，將資料轉化為文字與敘事。
- 整體性實體視圖 由網路分析構建而成 – 協助您在資料中視覺化並探索各種關聯。
- 警示評分 ，採用貝葉斯演算法 – 用於對所有洗錢防制調查對象進行相對評分。
- 客戶風險等級 – 用於對洗錢風險暴露進行實證評分。
- 客戶智慧分群 建立智慧型同儕群體 – 以提升對客戶和/或帳戶的覆蓋範圍。
- 基於同儕的異常檢測 – 識別相對於同儕的異常行為。
- 稀有事件檢測 – 識別與感興趣對象相似的個體（例如，執法調查）。
- 自動化手動流程，涵蓋貿易交易生命週期 – 透過光學字符識別技術檢測非法貿易融資活動的模式。
洗錢的四種類型
貿易型洗錢
透過貿易交易（進出口貨物）轉移犯罪資金以掩飾其來源的行為，被稱為貿易型洗錢（TBML）。有些犯罪分子透過對貨物運送開立過高或過低發票來進行貿易型洗錢。其他手法包括對同一批貨物開立多重發票、虛報貨物品質，或運送超出或少於約定數量的貨物。
加密/虛擬貨幣與洗錢
加密貨幣和虛擬貨幣為洗錢提供了新的手段。例如，比特幣自動提款機在反洗錢合規措施上可能存在「漏洞」。此外，線上加密貨幣交易市場（交易所）的法規遵循程度各不相同。犯罪分子還會使用其他手法，例如「混幣器（tumblers）」。混幣器是一種加密貨幣混合服務，會將不法所得的加密貨幣拆分，經過多個不同地址轉移，最後再重新合併成「乾淨」資金 – 並收取高額費用。
毒品交易與洗錢
非法毒品交易為龐大、強勢且常伴隨暴力的犯罪組織提供資金。毒梟必須進行洗錢，以隱匿資金來源、隱藏身分，並防止資金被沒收。非法毒品交易有時會透過暗網市場等管道進行。毒梟使用的一些手法包括大量現金走私、分批存款，以及透過貨幣服務商和兌換所進行資金操作。
恐怖份子資金籌措
恐怖份子為資助其行動，會透過各種手段籌集資金並進行洗錢。他們利用金融體系的漏洞來隱匿資金。除非已知的恐怖份子或組織開設帳戶，否則發現這些資金頗具挑戰性。銀行若發現異常或可疑交易，建議向金融情報單位（FIU）提交報告，由其展開洗錢調查。
SAS® 反洗錢解決方案
在風險不斷演變的世界中，當您需要管理警示、測試情境並努力保持符合反洗錢法規時，著實難以跟上步伐。SAS 反洗錢是一個經過驗證的平台，能提高偵測準確度並降低總擁有成本。它提供交易監控、客戶盡職調查、即時制裁和黑名單篩選，以及法規報告 – 並透過進階分析能力（如機器學習和機器人流程自動化）進行增強。
推薦閱讀
-
文章
4 strategies that will change your approach to fraud detectionAs fraudulent activity grows and fighting fraud becomes more costly, financial institutions are turning to anti-fraud technology to build better arsenals for fraud detection. Discover four ways to improve your organization's risk posture.
-
文章
Mobile payments, smurfs and emerging threatsM-payment remittances are replacing traditional banks and money services that have historically charged high fees for small transfers. Former US Treasury Special Agent John Cassara maps what he sees in the road ahead and gives advice for protecting your firm.
-
文章
Rethink customer due diligenceTo streamline compliance and protect against financial and regulatory risk, re-examine your customer due diligence processes and technologies regularly. With new analytical tools, you can monitor customer transactions or personal information in real time, and accurately segment customers by the risk they represent.