Инвестиции в интеллект. JPMorgan Asset Management использует SAS® Activity-Based Management для оптимизации затрат и получения устойчивой прибыли

JPMorgan Asset Management обслуживает финансовые учреждения и частных инвесторов по всему миру. На каждом крупном мировом рынке работает более 650 специалистов по инвестициям. Они используют более 200 различных стратегий, охватывающих все категории активов, включая акции, облигации, ликвидные денежные средства, валюту, недвижимость, хедж-фонды и фонды прямых инвестиций. Компания гордится своими способностями эффективно управлять активами клиентов и добиваться наилучших результатов с учетом возможных рисков.

В условиях сложной и неопределенной ситуации на рынках, когда компаниям приходится рисковать крупными суммами, важно сохранить жесткий контроль над расходами для поддержания рентабельности. В прошлом компания JPMorgan использовала решение Oros для функционально-стоимостного анализа; в настоящее время в компании развернуто решение SAS^® Activity-Based Management с целью повышения эффективности и управляемости. Эффективный анализ и распределение расходов, связанных с конкретными видами деятельности, позволяют лучше управлять рентабельностью различных продуктов, процессов, партнеров и клиентов. «Мы используем решение SAS Activity-Based Management для управления сложной многомерной системой продуктовых линеек и услуг, – говорит Шон Уитмен (Sean Whitman), вице-президент по инфраструктурным финансовым проектам в подразделении JPMorgan Asset Management и руководитель проекта внедрения SAS. – Мы можем провести анализ различных групп товаров и изучить тенденции изменения прибыли. В частности, мы можем оценить уровень операционных и технологических расходов, выявить причины роста затрат и принять корректирующие меры».

Почему целесообразно использовать функционально-стоимостное управление?

Концепции функционально-стоимостного анализа (Activity-Based costing, ABC) и функционально-стоимостного управления (Activity-Based Management, ABM) дают более полное представление о расходах и прибыли, чем традиционные методы учета затрат. Глубокое понимание истинной рентабельности продуктов и клиентов, а также взаимосвязей между ними позволяет выявить и снизить затраты главного офиса и операционных подразделений. Компания использовала решение Oros с 2000 года в качестве основы для модели ABC. Со временем стало ясно, что Oros не справляется со сложными бизнес-задачами.

«Вначале отчеты о прибыльности не нашли широкого применения, – говорит Уитмен. – Результаты были представлены в виде сетки по продуктам и каналам сбыта; они показывали уровень рентабельности бизнеса на одной странице. Ранее департаменты предоставляли отчеты по собственным центрам затрат с большими погрешностями. Мы хотели наладить взаимодействие между каналами обслуживания клиентов и продаж продуктов, чтобы заинтересованные стороны могли обсудить влияние роста цен в их областях на другие подразделения бизнеса». «Мы поставили перед собой цель – акцентировать внимание на распределении затрат и построении системы трендового анализа. Внедрение Oros было важным шагом на пути к комплексному управлению, – говорит Уитмен. – Например, мы увидели, что растущие затраты на маркетинг влияют на эффективность европейских подразделений продаж. Мы использовали этот момент, чтобы начать диалог с ними. Ранее различные подразделения работали независимо друг от друга, учитывая только свою корзину расходов». Этот подход используется и в других областях, например, при определении цен в низкомаржинальных направлениях бизнеса. Были ли цены установлены на определенном уровне из-за текущих требований рынка или на основе исторически сложившихся отношений?

Внедрение системы SAS Activity-Based Management в 2007 году позволило компании JPMorgan решить описанные выше задачи, а также оптимизировать многие другие процессы, включая повышение скорости, сложности и точности аналитических расчетов. Компания получила возможность оценить влияние затрат главного офиса и операционных подразделений на рентабельность каналов продаж и обслуживания клиентов. «Решение об обновлении было принято на корпоративном уровне, – говорит Уитмен. – Мы получили ряд преимуществ, в том числе возможность реорганизовать нашу технологию обеспечения рентабельности при сохранении подхода к ведению бизнеса.

Мы увидели заметные улучшения. Многомерный анализ позволяет получать четкие ответы на наши вопросы. Пожалуй, это самое важное преимущество нового решения. Используя старую одномерную модель, мы создали большую базу данных Sybase, затем взяли результаты работы Oros и создали перекрестные ссылки между клиентами и продуктами. Это был негибкий, громоздкий и трудоемкий процесс, требующий значительных усилий. Управление решением осуществлялось внешней командой, поскольку компания не имела такого опыта. Теперь все это мы можем делать в SAS. Таким образом, нам удалось преодолеть ограничения, накладываемые Oros».

Полная картина затрат

Сотрудники JPMorgan прошли курс обучения в подразделении SAS Education. Группа оценки рентабельности работала совместно с консультантом SAS на протяжении месяца. Это облегчило переход от модели Oros к системе SAS Activity-Based Management. «Мы многому научились и смогли сконцентрироваться на необходимых изменениях в наших процессах. Мы хотели изменить мышление, определяемое старой технологией Oros», – говорит Уитмен. Решение SAS было интегрировано с корпоративной системой Essbase для формирования отчетности, прогнозирования результатов и бюджетирования, а также распределения результатов по подразделениям, расположенным по всему миру. «Это эффективный процесс, позволяющий формировать отчетность на основе данных системы. Компания SAS предоставила нам ценные консультации, помогла в построении кубов Essbase и экспорте данных».

«Благодаря многомерной структуре данных SAS мы можем эффективно контролировать нашу систему оценки рентабельности, – добавляет он. – Основные преимущества решения – это расширенные возможности моделирования и экономия времени. Комплексная среда SAS Activity-Based Management очень удобна для анализа рентабельности». Время, необходимое для выполнения основного процесса – формирования ежеквартальных отчетов о рентабельности продуктов и клиентов – было сокращено с 6 недель до 4 благодаря совместному использованию SAS Activity-Based Management с инструментом формирования отчетности Essbase. Уитмен: «Мы ищем пути дальнейшего повышения эффективности процесса и сокращения времени формирования отчетности. От ежеквартальной отчетности мы стремимся перейти к ежемесячной». Улучшения были заметны и в других областях. Например, внедрение SAS Activity-Based Management повысило уровень автоматизации внутренних взаиморасчетов, что позволило использовать ресурсы более эффективно.

Подразделение SAS Professional Services разработало рекомендации по использованию многомерных функций – этими вопросами занимается группа изучения рентабельности. Семинары SAS, организованные после внедрения, позволили рабочей группе проанализировать и улучшить бизнес-модели. Уитмена: «Техподдержка SAS была очень внимательна к нам. У нас прекрасные отношения с SAS».

Уитмен: «В этом бизнесе прибыль непосредственно зависит от колебаний рынка. В период экономического роста вы зарабатываете больше денег и меньше беспокоитесь о затратах. Однако экономический спад приводит к снижению доходов, и вы ничего не можете с этим сделать. Но вы можете жестко контролировать расходы, чтобы сохранить маржу на желаемом уровне. Решение SAS Activity-Based Management предоставляет нам такую возможность».