Het witwassen van geld is een financiële misdaad. Het betekent dat men de oorsprong van crimineel verkregen inkomsten (zwart geld) verdoezelt, waardoor het lijkt alsof het geld via een legitieme inkomstenbron is verkregen. Witwasbestrijding (in het Engels: Anti-money laundering of AML verwijst naar de activiteiten die financiële instellingen ondernemen om compliant te zijn met wet- en regelgeving voor het monitoren en rapporteren van verdachte activiteiten.
Geschiedenis van witwasbestrijding
De VS is één van de eerste landen die anti-witwaswetgeving aannam. Dit gebeurde bij het aannemen van de Bank Secrecy Act (BSA) in 1970. De BSA is sindsdien aangepast en aangescherpt met aanvullende anti-witwaswetgeving. De Financial Crimes Enforcement Network is nu verantwoordelijk voor naleving van de BSA met als doel om “het financiële systeem te beschermen tegen financiële misdaad, inclusief terrorismefinanciering, het witwassen van geld en andere illegale activiteiten.”
In 1989 werd door meerdere landen de internationale Financial Action Task Force (FATF) opgericht met de missie om internationale standaarden te ontwikkelen waarmee het witwassen van geld kan worden voorkomen. Kort na de aanslagen op 11 september 2001 in Amerika, begon de FATF met het uitbreiden van haar mandaat voor bestrijding van witwassen en terrorismefinanciering. Het International Monetary Fund (IMF) is ook een belangrijke organisatie. Met 189 lidstaten is het voornaamste doel dat de stabiliteit van het internationale monetaire systeem behouden wordt. Het IMF maakt zich zorgen over de gevolgen die het witwassen van geld en gerelateerde criminaliteit kan hebben op de integriteit en de stabiliteit van de financiële sector en de bredere economie.
Waarom is het bestrijden van witwassen belangrijk?
Elk jaar wordt er ongeveer 2% - 5% van het wereldwijde BBP witgewassen. Dit komt neer op 800 miljard US$ tot 2 biljoen US$ per jaar en dit is slechts een lage schatting. Het witwassen van geld wordt vaak gecombineerd met andere activiteiten, zoals smokkelen, illegale wapenhandel, verduistering en oplichting, handelen met voorkennis, omkoping en computerfraude. Ook komt het witwassen van geld veel voor binnen de georganiseerde misdaad, inclusief mensen-, wapen- en drugshandel, en in de prostitutie.
Witwasbestrijding hangt nauw samen met de bestrijding van terrorismefinanciering (in het Engels: Counter-Financing of Terrorism of CFT). Anti-witwasrichtlijnen combineren het witwassen van geld (bron van het geld) met terrorismefinanciering (bestemming van het geld).
Los van de morele plicht om het witwassen van geld en terrorismefinanciering te bestrijden, zetten financiële instellingen AML ook in voor:
- Naleving van wetgeving die hen verplichten om klanten en transacties te monitoren en verdachte activiteiten te rapporteren.
- Bescherming van hun merkreputatie en aandeelhouderswaarde.
- Voorkoming van een toestemmingsbevel en civiele en strafrechtelijke sancties die geheven worden bij niet-naleving of nalatigheid.
- Vermindering van de kosten met betrekking tot boetes, personeels- en IT-kosten en kapitaal dat gereserveerd is voor risicoblootstelling.
Analytics verbeteren inspanningen tot witwasbestrijding
Voordat Landsbankinn SAS inschakelde, werkte de bank met een systeem dat ongeveer 1.000 false positives per dag genereerde. Met een beperkt aantal onderzoekers, was het belangrijk om dat aantal naar beneden te brengen en om te kunnen focussen op de echt verdachte zaken. Slechts enkele maanden nadat de AML-oplossing van SAS in gebruik werd genomen, was het aantal teruggebracht naar ongeveer 100 false positives per dag – een vermindering van 90%.
De witwasbestrijding in de huidige tijd
Voor het witwassen van geld wordt vaak een hoge prijs betaald door individuen en bedrijven. Bovendien heeft het desastreuze gevolgen voor de maatschappij. Ontdek hoe AI-technieken, zoals Machine Learning, kunnen helpen om AML en compliance te herdefiniëren voor sommige van de grootste banken ter wereld.
De nieuwe generatie witwasbestrijding
Bent u er klaar voor om AML naar een volgend niveau te brengen? Gebruik makend van robotica, semantische analyse en AI kunnen processen beter worden geautomatiseerd en efficiënter en effectiever worden gemaakt. Lees onze 10 tips voor meer succes met AML met behulp van machine learning.
AI en Machine Learning herdefiniëren AML
Van het checken van elke transactie en het detecteren van afwijkingen tot risicoanalyses voor klanten, analyses van sociale netwerken en meer: machine learning brengt een grote verandering in de manier waarop financiële instellingen witwassen kunnen bestrijden.
5 gamechangers in witwasbestrijding
Om witwasbestrijding naar een volgend niveau te tillen, is er een sterke strategie nodig die wordt ondersteund door geavanceerde analytics. Ontdek hoe SAS jouw aanvalsplan kan veranderen in de snel veranderende wereld van witwasbestrijding.
AML/CFT kan, indien het effectief wordt ingezet, de negatieve effecten van criminele, economische activiteiten verminderen en de integriteit en stabiliteit binnen financiële markten bevorderen. Internationaal Monetair Fonds
Versterk destrijd tegen witwassen
Chief Compliance Officers bij financiële instellingen hebben drie grote uitdagingen bij het naleven van anti-witwasregelgeving: een steeds grotere hoeveelheid internationale transacties, een hoog aantal false positives en continu veranderende AML-regelgeving en zakelijke vereisten. Ontdek hoe de AML-oplossing van SAS kan helpen om compliance met wet-en regelgeving te bereiken, waarbij het aantal false positives significant minder is, operationele efficiëntie wordt verbeterd en onbekende bedreigingen snel worden opgespoord, waarbij een holistische kijk op risico’s wordt verkregen.
Hoe witwasbestrijding werkt
Om potentiële witwaspraktijken te identificeren en te rapporteren en tegelijkertijd compliance wetgeving na te leven, moeten financiële instellingen goed begrijpen hoe de criminaliteit werkt. Witwassen bestaat uit drie fasen: plaatsing, versluiering en integratie. Dit is een complexe serie van gebeurtenissen die begint met het storten van geld, dat dan stapsgewijs versluierd en in het financiële systeem geïntegreerd wordt , zodat het lijkt alsof het legitiem vermogen is.
- Plaatsing gaat over hoe en waar illegaal verkregen financiële middelen worden geplaatst. Geld wordt vaak geplaatst door middel van: betaling aan bedrijvendie veel met contant geld werken; betalingen van foutieve facturen; “smurfing”, wat inhoudt dat kleine bedragen (onder de meldgrens) op bankrekeningen of Credit Cards worden gestort; verplaatsen van geld naar trustbedrijven en offshore bedrijven die de identiteit van de uiteindelijk gerechtigde eigenaar achterhouden; gebruiken van buitenlandse rekeningen; en het terugdraaien van transacties kort nadat bedragen bij een advocaat of accountant worden gestald.
- Versluiering betekent het scheiden van crimineel geld van zijn bron. Hierbij wordt het illegale geld in een andere vorm gegoten en worden er complexe lagen van financiële transacties gecreëerd om de bron en oorspronkelijke eigenaar van het geld te verbergen. Criminelen doen dit om het spoor van het illegale geld te verduisteren, zodat het voor AML-onderzoekers moeilijk is de transacties te vinden en het financiële spoor te volgen.
- Integratie betekent het terug in de economie brengen van het witgewassen geld via wat normale, legitieme persoonlijke of zakelijke transacties lijken. Dit wordt soms gedaan door het investeren in vastgoed of luxe goederen, waarmee witwassers hun vermogen kunnen vergroten.
Wet- en Regelgeving, Compliance & AML
De FATF helpt landen om een Financial Intelligence Unit (FIU) op te zetten die verantwoordelijk is voor het regelen van de informatiestromen tussen de financiële instellingen en wetshandhavingsinstanties. Wet- en regelgeving die door de FIU van elk land wordt opgesteld zorgen ervoor dat financiële instellingen de eerste verdedigingslinie worden tegen witwassen en terrorismefinanciering.
Door verdachte activiteiten te rapporteren aan de overheid, kunnen banken de wetshandhavers waarschuwen over mogelijk criminele activiteiten. Veel toezichthoudende instanties hebben strenge AML-regelgeving ingesteld die banken moeten volgen om witwassen tegen te gaan, zoals:
- US: US Patriot Act, Bank Secrecy Act.
- Europa: EU Sixth Anti-Money Laundering Directive (6AMLD).
- Canada: Proceeds of Crime (Money Laundering) and Terrorist Financing Act (PCMLTFA).
- Australië: Anti-Money Laundering and Counter-Terrorism Financing Act of 2006.
De AML-regelgeving verschilt per jurisdictie, maar in het algemeen nemen de meeste financiële instellingen met de volgende maatregelen:
- Klantidentificatie. Financiële instellingen zijn verplicht hun klanten te vragen om identificatie en die te verifiëren. Voor producten en diensten met een hoger risico (bijvoorbeeld private banking) is er nog meer documentatie nodig.
- Rapporteren van transacties van grote bedragen. Wet- en regelgeving vereisen financiële instellingen transacties aan de FIU te rapporteren indien ze boven een bepaald bedrag zijn, voor een enkele klant, gedurende een werkdag (in de VS een “CTR” – Currency Transaction Report – genoemd).
- Toezicht op en rapportage van verdachte activiteiten. Wet- en regelgevende instanties stellen AML-richtlijnen op over gedrag dat in de gaten gehouden moet worden (zoals het storten van meerdere bedragen of een aantal dagen achter elkaar geld opnemen zodat het onder de rapportagegrens blijft). Als een AML-onderzoeker transacties vindt die boven de meldgrens liggen en die geen duidelijk zakelijk doel hebben, melden ze deze verdachte transacties/activiteiten aan de FIU, zodat voldaan wordt aan de wettelijke verplichtingen.
- Naleving van sancties. Toezichthoudende instanties, zoals de US Treasury Department, de US Office of Foreign Assets Control (OFAC), de Verenigde Naties, de Europese Unie, de Her Majesty’s Treasury (HMT) en de Financial Action Task Force (FATF), stellen regelgeving op voor financiële instellingen om voor partijen betrokken in een transactie te controleren of er sancties zijn opgelegd aan hen.
Technologie & Witwasbestrijding
In een succesvol witwasbestrijdingsprogramma wordt gebruik gemaakt van data en analytics om ongewone activiteiten te kunnen detecteren. Dit wordt gedaan door het monitoren van transacties, klanten, hun gedrag en hun relatienetwerk.
Nu artificial intelligence technologieën zoals machine learning steeds vaker voorkomen, zullen deze “volgende generatie” AML technologieën veel handmatige processen gaan automatiseren en daarmee helpen risico’s op financiële criminaliteit effectief te identificeren.
SAS-oplossingen voor het bestrijden van financiële criminaliteit werken met machine learning en andere geavanceerde analytische technieken om witwassen op drastische wijze tegen te gaan. Hierbij worden technieken ingezet zoals deep learning, neurale netwerken, natural language generation & processing, unsupervised learning en clustering, procesautomatisering met robotica en nog veel meer.
Deze technieken kunnen worden gebruikt voor:
- Het monitoren van verdachte activiteiten –voor het ontdekken van nieuwe modus operandi en van steeds geavanceerdere tactieken in financiële criminaliteit.
- Intelligente signaleringsprioriteitsstelling – om snel inzichtelijk te hebben wat belangrijke witwas- en fraudesignalen zijn die verder onderzoek behoeven en om signalen met lagere prioriteit geautomatiseerd te kunnen sluiten.
- Betere informatie –waardoor AML-onderzoekers beter inzicht hebben in de relevantie van signalen en onderzoeken, inclusief relevante afbeeldingen, eerdere zaken, FIU rapportages, data van derden, kaarten, transactiegeschiedenis en nog veel meer.
- Geautomatiseerde FIU rapportages via Natural Language Generation en Natural Language Processing om data om te zetten in taal en beschrijvingen.
- Een holistische entiteit view , op basis van netwerkanalytics, waarmee relaties in data worden geïdentificeerd en gevisualiseerd.
- Scoring van signaleringen met behulp van Bayesiaanse algoritmen, om elk verdacht onderwerp van een AML-onderzoek relevant te scoren.
- Risicobeoordeling van klanten om het risico op witwassen beter te kunnen inschatten.
- Intelligente klantsegmentatie waarbij slimme peer groups gemaakt worden om de (potentieel) witwassen beter per klant en/of account te kunnen identificeren.
- Detectie van afwijkingen t.o.v. peer groups, om abnormaal gedrag ten opzichte van een vergelijkbare groep klanten te vinden.
- Detectie van zeldzame gebeurtenissen, om zaken die hetzelfde zijn als een bepaald onderwerp op te merken (zoals een verzoek om wetshandhaving).
- Geautomatiseerde handmatige processen binnen de cyclus van handelstransacties, om patronen van illegale financiering op te sporen door middel van optical character recognition (OCR).
Vier soorten witwassen
Witwassen in de handelsindustrie
Het verplaatsen van crimineel geld door middel van handelstransacties (het importeren of exporteren van goederen) om op die manier de bron van de transactie te verduisteren, noemen we Trade-based money laundering (TBML). Sommige criminelen passen TBML toe door een te lage of te hoge factuur te sturen voor het transport van goederen. Voorbeelden van andere methoden zijn: het versturen van meerdere facturen voor hetzelfde transport, doen alsof de waarde van de goederen minder is dan het daadwerkelijk is, of meer of minder goederen transporteren dan is afgesproken.
Het witwassen van crypto/virtuele valuta
Crypto’s en andere virtuele valuta hebben nieuwe manieren van witwassen mogelijk gemaakt. Bitcoin ’pinautomaten bijvoorbeeld, bieden ruimte voor “gaten” in de naleving van de AML-regelgeving. En de mate waarin de regelgeving wordt nageleefd binnen de online cryptovaluta handelsmarkten verschilt. Criminelen gebruiken ook andere methoden, zoals bijvoorbeeld “tumblers”. “Tumblers” zijn diensten die illegale cryptovaluta’s opsplitsen, ze vervolgens naar verschillende adressen sturen, om ze daarna weer te combineren als “schoon” geld. Dit alles voor een fiks bedrag aan kosten.
Drugshandel en witwassen
De illegale drugshandel financiert grote, machtige en veelal gewelddadige criminele organisaties. Drugshandelaren moeten geld witwassen om de bron te verbergen, hun identiteit verbergen en voorkomen dat er hun middelen in beslag worden genomen. Illegale drugstransacties worden soms gedaan via het ‘Dark web’. Soms worden er ook grote sommen content geld gesmokkeld, is er sprake van gestructureerde deposito’s en wordt er gebruik gemaakt van bedrijven die gelddiensten aanbieden en valutawisselkantoren.
Terrorismefinanciering
Terroristen financieren hun acties door geld in te zamelen en dit op verschillende manieren wit te wassen. Ze verbergen het geld door in te spelen op zwakke plekken in het financiële systeem. Het is lastig om dit geld op te sporen, tenzij een bekende terrorist of organisatie een rekening opent. Banken die een ongewone of verdachte transactie opmerken, worden geadviseerd om een melding te doen bij de FIU, die dan vervolgens een witwasonderzoek instelt.
SAS® Anti-Money Laundering
In een wereld van continu veranderende risico’s is het moeilijk bij te blijven, terwijl de lijst met witwassignalen moet worden weggewerkt, de detectiescenario’s of effectiviteit moeten worden geëvalueerd en wet- en regelgeving worden nageleefd. SAS Anti-Money Laundering is een bewezen oplossing die de detectienauwkeurigheid verbetert en die voor lagere kosten zorgt. De oplossing biedt transactiemonitoring, customer due diligence, watchlist screening en ondersteunt het rapporteren aan de FIU van ongebruikelijke en verdachte transacties, inclusief het gebruik van geavanceerde analysetechnieken, zoals machine learning en robotic process automation.
Lees hier verder
-
Article
4 strategies that will change your approach to fraud detectionTechnology advances are giving institutions a better arsenal than ever for fraud detection. Take a look at four fraud solutions to turbocharge your defenses. SAS NL
-
Article
Mobile payments, smurfs and emerging threatsM-payment remittances are replacing traditional banks and money services that have historically charged high fees for small transfers. Former US Treasury Special Agent John Cassara maps what he sees in the road ahead and gives advice for protecting your firm.
-
Article
Rethink customer due diligenceTo streamline compliance and protect against financial and regulatory risk, re-examine your customer due diligence processes and technologies regularly. With new analytical tools, you can monitor customer transactions or personal information in real time, and accurately segment customers by the risk they represent.