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| Banca dello Stato del Cantone Ticino |
| Performance Management per monitorare l’andamento aziendale |
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Esigenze di Business
La scelta di dotarsi di una soluzione di Performance
Management nasce dall’esigenza, fortemente avvertita
dall’area finanza e controllo gestione, di disporre di
uno strumento integrato di monitoraggio dei
contributi al risultato aziendale generati da parte delle diverse
attività, centri di responsabilità e segmenti
di clientela.
Tra i principali obiettivi:
- misurare le performance economico-finanziarie
aziendali e analizzarne l’andamento, integrando
i principali processi di contabilità analitica (reporting,
cost allocation, budget)
- automatizzare l’aggiornamento
periodico delle informazioni, assicurando la storicizzazione
dei dati su più anni anche con il variare di alcune
dimensioni di analisi
- standardizzare ed automatizzare il
processo di pianificazione operativa annuale,
integrando sulla stessa piattaforma tutte le informazioni
(previsioni economiche, volumi e gettiti di consuntivo
e previsionali) ed i supporti al processo stesso (manuali
di lavoro, indicazioni aggregate, schede di imputazione
di dettaglio)
- offrire al management una visione sintetica
dell’andamento delle performance aziendali sotto forma
di cruscotto direzionale
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Soluzione SAS
Dopo una fase iniziale
di analisi volta a definire parametri e requisiti, il
gruppo di lavoro congiunto, formato dai professionisti
dell’area controllo di gestione e dagli specialisti
SAS, ha effettuato la parametrizzazione di base del sistema,
successivamente alimentato con i dati di consuntivo provenienti
dal general ledger di contabilità finanziaria
e dal sistema di contabilità analitica della banca.
Il processo si è concluso con la personalizzazione
delle schede di budget, mantenendo e completando la struttura
dei formulari utilizzati per i precedenti processi di
pianificazione operativa. |
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Benefici
- L’unità controllo di gestione dispone
di uno strumento flessibile per analizzare a
più livelli di dettaglio e secondo diverse dimensioni
di analisi i contributi all’evoluzione dell’andamento
aziendale
- Il sistema di performance management integrato
consente di minimizzare gli investimenti nelle risorse
dedicate allo sviluppo e all’alimentazione dei dati
- L’integrazione con le funzionalità di
gestione finanziaria assicura la qualità e la
consistenza delle informazioni nell’ambito di
un processo che tipicamente coinvolge aree e funzioni diverse
(imputazione del budget, allocazione dei costi, analisi degli
scostamenti tra budget e consuntivo)
- L’unità controllo di gestione è in
grado di monitorare costantemente l’avanzamento
del processo di pianificazione operativa, garantendo
la completezza e coerenza delle informazioni sia a livello
di dettaglio che aggregate, nonché l’analisi degli
scostamenti fra gli obiettivi fissati dalla Direzione (top-down)
con quanto indicato dalle singole unità preposte all’allestimento
del budget (bottom-up)
- L’utilizzatore finale dispone di uno strumento
standardizzato che non richiede specifiche competenze
tecniche.
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| vedi anche |
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| altre informazioni |
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Soluzioni
