|
|
 |
 |
|
|
 성장 촉진을 위한 금융 리스크 완화 전략 개발에 박차를 가하는 온라인 은행
호박 넝쿨이 점점 커져서 이탈리아의 하늘과 땅을 뒤덮는다고 한 번 상상해 보십시오 . 이것은 일련의 인상적인 광고 캠페인을 통해 이탈리아 대중의 마음 속에 새겨진 ING Direct Italia 의 부동의 이미지를 나타냅니다 .
이 온라인 은행의 강점으로는 신속한 승인 작업 절차와 높은 수익률 , 그리고 낮은 수수료 등을 꼽을 수 있으며 , 현재 이탈리아 지사는 50 여 개국에 진출 , 유럽 6 위의 총자산 규모를 자랑하는 ING 은행 / 보험 그룹에 속해 있습니다 . 이 은행은 2001 년에 영업을 시작한 이래로 고속 성장을 거듭하여 , 700,000 명 이상의 고객과 130 억 유로 (174 억 6 천 달러 ) 의 총자산 규모 , 70,000 건의 경이적인 일일 고객 접촉 횟수 , 90,000 회의 일일 평균 웹사이트 히트 수를 기록하고 있습니다 .
신중한 리스크 완화 전략
신규 고객 유치를 위한 은행의 공격적 전략은 각 개별 상품 라인의 재정 리스크를 최소화하거나 심지어 ‘ 제로화 ’ 하는 것을 목표로 하는 독창적인 리스크 관리 정책에 의해 지원되고 있습니다 .
Conto Arancio(Orange Account, 인기 있는 소비자 상품 ) 가 출시된 이래로 은행의 리스크 완화 정책은 예치 기간을 기준으로 유동 자금을 투자할 것을 요구하고 있습니다 . 즉 , 투자 전략 방침에 의해 금리 변동 리스크를 감안 , 전체적으로 한도를 설정했고 , 이어서 은행은 1 차 및 2 차 주택 담보 ( 즉 , 모기지 ) 에서부터 주식 펀드와 채권에 이르기까지 일련의 새로운 금융 상품으로 상품의 범위를 확대했습니다 . 모기지의 경우에는 , 사전 설정된 금리 변동 리스크의 한도를 전반적인 자산 / 부채 관리 전략에 통합시키는 것으로 했습니다 .
모기지 ( 주택담보대출 ) 에 대한 리스크를 억제하는 일은 변동금리 상품보다 고정금리 상품의 경우에 더 까다로웠습니다 . 변동 금리 상품의 경우 문제는 금융 자산과 금융 부채의 파악 · 측정을 위한 지침이 규정되어 있는 IAS 39 표준을 준수하는 감가상각비 원칙을 시행하는 것이었습니다 .
하지만 , 고정금리 상품에 대한 충당금적립 효과 (effectiveness of coverage) 를 평가할 경우 리스크 관리와 비즈니스 문제로 인해 회계 과정이 더욱 복잡해질 수밖에 없었습니다 . “상품과 관련한 위험은 리스크 관리의 전형적인 케이스였습니다 . ” ING Direct 의 지역 금융 , 법률 및 리스크 관리 부장 Dario Caprioli 는 이렇게 얘기합니다 .
“우리는 모기지로 인한 장기 고정금리 포지션을 처리할 필요가 있었습니다 . ” Caprioli 는 이렇게 설명합니다 . “고정금리 방식의 모기지는 회계 요건을 충족하고 IAS 원칙을 준수해야 하는 두 가지의 새로운 과제를 안겨줍니다 . 따라서 우리는 모기지와 충당금적립의 시장 가치를 계산하고 , 효율성 테스트를 실시하여 충당금적립의 효율을 평가해야 했습니다 . 결국 우리는 당사의 고유한 사내 요건을 충족하는 솔루션을 계획하고 , 기성품 애플리케이션을 구입하여 우리의 니즈에 억지로 맞추는 대신 SAS 와 같은 일류 파트너에게 그 구현을 의뢰하기로 결정했던 것입니다 . ”
게다가 ING Direct 는 이미 판촉 캠페인 과정에서 자원 최적화에 쓰이던 통계 및 금융 개관표 (statistical and financial surveys) 의 분석을 위해 SAS 비즈니스 인텔리전스를 사용하고 있었기 때문에 SAS 와의 제휴는 더욱 시기 적절했습니다 .
4- 단계 프로젝트
ING Direct 의 새로운 리스크 솔루션은 SAS ® 9 플랫폼과 SAS 리스크 인텔리전스를 사용하여 구축되었으며 , SAS 컨설턴트 팀은 자산 및 부채 관리자 (ING Direct 의 시장 리스크 관리자를 겸직 ), 회계부장 , 재정 지원 담당자 , 프로젝트 관리 인력 등을 포함한 사내 의사 결정자 및 기업 사용자들과 협력 시스템을 가동했습니다 .
Caprioli 는 이렇게 덧붙입니다 . “문제가 너무나 복잡해서 우리는 단계적으로 작업을 진행시키기로 결정했고 , 그 결과 각기 특정한 문제를 처리하는 4 개의 하위 프로젝트가 탄생하게 되었습니다 . ” 결국 은행은 SAS 를 통해 다음과 같은 문제를 처리할 수 있었습니다 .
- 금리 변동 리스크 관리 .
- 손익계산서 변동성 분석 .
- 공정 가치 계산 .
- 감가상각비 평가 .
은행은 1 개월 내에 고객이 획득하는 모기지 상품의 수를 결정하고 중도상환 리스크를 고려하여 정확한 부채상환충당비율을 계산했습니다 . 고객이 대출금을 조기에 중도 상환할 경우 은행이 현재 포지션 가치의 리스크를 감당해야 했기 때문에 조기 상환을 모니터하는 일이 극히 중요했습니다 . 또한 조기 상환은 손익계산서의 변동성 유발에 영향을 줄 수 있습니다 .
중도 상환 리스크를 관리한다는 것은 모기지의 전액 또는 부분 상환과 관련하여 신뢰할 수 있는 고객 행동 평가를 가능하게 한다는 것을 의미합니다 . 따라서 은행 측은 이런 계산 결과를 통해 조기 상환 예측이 가능한 계약을 명확하게 공식화할 수 있는데 , 실제로 ING Direct 는 실제 상황과 예측 상환 간의 차이를 정기적으로 모니터하여 그에 따라 부채상환충당비율을 조정하고 있습니다 . 일단 은행이 실질적인 리스크 관리 상황 확립 문제를 해결한 뒤에는 반드시 회계 관련 문제를 처리해야 합니다 . 부채상환충당비율의 효율을 평가하는 효과 테스트의 목적은 , 해당 상품이 회계적 관점에서도 담보 대상에 포함이 되는지 확인하여 중도 상환이 기대 수익에 어떤 영향을 미치게 될 지 파악할 수 있도록 하는데 있습니다 .
비즈니스와 리스크 관리의 조화
“우리가 구현한 솔루션은 금리 변동이 발생할 경우 손익계산에 미치는 효과를 계산하여 다양한 시나리오를 시뮬레이트할 수 있게 해줍니다”라고 Caprioli 는 말합니다 .
이 기술은 다양한 소스의 데이터를 활용할 수 있다고 Caprioli 는 지적하는데 , 실제로 이 방법은 상당한 효과를 거두고 있습니다 . “우리는 포괄적이고 조정 가능한 데이터를 확보할 수 있으므로 비즈니스와 리스크 관리를 조화시키는 것이 가능합니다 . 우리가 시장의 변화에 신속히 대응하여 월별 예금 금리 등과 같은 사항에 대한 의사결정을 적시에 내리기 위해서는 이러한 요구사항이 필수적이라 할 수 있습니다”라고 Caprioli 는 결론 짓습니다 .
|
|
|
 |
|
